--- canonical_url: "https://elpulsodiariodigital.com/contenido/13108/audiencia-nacional-investigacion-donaciones-psoe" title: "La investigación sobre las donaciones al PSOE entra en una fase clave en la Audiencia Nacional" article_type: "NewsArticle" description: "El juez Ismael Moreno investiga las aportaciones al PSOE entre 2017 y 2024 tras recibir datos del Tribunal de Cuentas para verificar su origen legal" main_image: "https://elpulsodiariodigital.com/download/multimedia.normal.b9c716fbf5cf396c.bm9ybWFsLndlYnA%3D.webp" date_published: "2026-09-14T16:33:00+02:00" date_modified: "2026-09-14T23:29:08+02:00" tags: - "Actualidad" - "España" author_name: "Sala de redacción" category_name: "Actualidad" category_url: "https://elpulsodiariodigital.com/categoria/2/actualidad" category_description: "Mantente informado con las últimas noticias y acontecimientos más relevantes a nivel nacional e internacional. Aquí encontrarás una cobertura completa y objetiva de los eventos que marcan la agenda diaria" --- # La investigación sobre las donaciones al PSOE entra en una fase clave en la Audiencia Nacional ![La Audiencia Nacional rastrea donaciones al PSOE|Foto: EFE](/download/multimedia.normal.b9c716fbf5cf396c.bm9ybWFsLndlYnA%3D.webp) *La Audiencia Nacional rastrea donaciones al PSOE|Foto: EFE* Las pesquisas judiciales relativas a la estructura financiera del**Partido Socialista Obrero Español (PSOE)** han avanzado hacia un nuevo hito procesal en la **Audiencia Nacional**. Según recoge el diario *Artículo14* , el magistrado **Ismael Moreno**ha ampliado la inspección sobre la contabilidad de la formación para determinar si las donaciones privadas registradas **entre los años 2017 y 2024** incorporaron fondos procedentes de comisiones no autorizadas. Las actuaciones se mantienen bajo reserva de sumario y la [entidad política](/contenido/12261/psoe-expulsion-prostitucion-declaracion-bienes) **no se encuentra imputada** como persona jurídica en la causa. La **novedad** principal de esta fase de la instrucción radica en la **recepción** de la documentación oficial sobre los aportantes del partido. Conforme a las informaciones publicadas por *El Mundo* y recogidas por el citado medio, el [Tribunal de Cuentas](/contenido/12364/aldama-declaracion-delcy-rodriguez) ha remitido al órgano judicial un dispositivo que **contiene la relación nominal**de las personas físicas y jurídicas que realizaron **contribuciones económicas** a la organización durante el período acotado. La diligencia persigue **cotejar los registros internos** de la sede nacional de Ferraz con las inspecciones públicas del organismo fiscalizador. ## Cruce de datos y verificación de perfiles económicos La investigación judicial no se limita a constatar los importes globales ingresados en la tesorería de la formación política, sino que centra su objetivo en **verificar la capacidad financiera** de cada donante registrado y si existió **compatibilidad** entre los ingresos declarados por los aportantes y las sumas transferidas. La trama habría ofrecido 50.000 euros para falsear testimonios sobre Ferraz Asimismo, los investigadores evaluarán la **presencia de posibles vínculos** entre los donantes y personas investigadas en las distintas **piezas derivadas del denominado [caso Koldo](/contenido/12210/condena-abalos-koldo-aldama-mascarillas)**. Por su parte, el **Tribunal de Cuentas** emite análisis anuales sobre la **fiscalización ordinaria**de los partidos políticos, habiendo validado las cuentas formales presentadas en los ejercicios correspondientes. No obstante, las competencias de la institución fiscalizadora se circunscriben a la **verificación de la documentación contable remitida,** careciendo de atribuciones de investigación policial para **detectar** si las aportaciones formales encubren fondos suministrados por terceros. ## Testimonios del caso y documentación sobre fondos El origen de este análisis sobre la nómina de donantes responde, entre otros elementos, a las **declaraciones prestadas ante el juzgado**por el empresario [**Víctor de Aldama**](/contenido/12364/aldama-declaracion-delcy-rodriguez). En sus comparecencias en el procedimiento, el investigado sostuvo haber entregado **sumas de dinero en efectivo**a Koldo García con el pretendido destino de la formación política. La **hipótesis** planteada por el empresario sugiere el uso de ingresos fraccionados por parte de terceros para **formalizar el depósito de los fondos** en la contabilidad oficial. Frente a estas aseveraciones, las partes mencionadas **han rechazado tajantemente las acusaciones**. Tanto Koldo García como el exministro José Luis Ábalos han negado la recepción o **gestión de dinero irregular** destinado a la organización. Asimismo, el secretario general del partido, **Pedro Sánchez**, ha manifestado públicamente que la totalidad de las aportaciones recibidas por la entidad se encuadran estrictamente dentro del **marco legal vigente**. De forma paralela, el juzgado evalúa **diversa documentación entregada por Aldama** vinculada a operativas comerciales en Venezuela. Las actuaciones judiciales requerirán el análisis detallado antes de que el instructor determine **si existen indicios bastantes para modificar** la condición procesal del partido dentro del procedimiento. Con información de [***Artículo 14***](https://www.articulo14.es/politica/la-investigacion-por-la-presunta-financiacion-ilegal-del-psoe-se-acerca-a-una-posible-imputacion-20260914.html) --- *Contenido creado y optimizado para IA con [Medios CMS](https://medios.io)* — Plataforma profesional para la gestión de medios digitales y portales de noticias.